Виды мошенничества по телефону: 23 схемы мобильного мошенничества. От откровенного обмана до «почти законного» | Компьютеры | Техника

Под определение «мошенничество» попадают многие незаконные действия в самых различных сферах, в том числе и в сфере банковской деятельности, сотовой связи и современных информационных технологий. Несмотря на различия в технологии, все эти действия объединяет ряд общих признаков:

Содержание

1. Виды мошенничества в банке
   1. Виды мошенничества в интернете
      1. Виды мошенничества по телефону
         1. Виды мошенничества с деньгами
            1. Какие бывают виды мошенничества
               1. Самые распространенные виды мошенничества
                  • Обманные действия;
                  • Злоупотребление доверием;
                  • Умышленное искажение фактов или умолчание;
                  • Хищение чужой собственности;
                  • Незаконное приобретение прав на чужую собственность;
                  • В большинстве случаев жертва мошенничества самостоятельно и добровольно передает преступникам свою собственность или права на нее.

                  Виды мошенничества в банке

                  Мошеннические действия в банках можно условно разделить на несколько групп:

                  • Мошенничество при кредитовании – зачисление сумм, предназначенных для погашения долга на другие счета, оформление кредитов на несуществующих заемщиков, оформление кредитов без ведома клиентов;
                  • Мошенничество при рассчетно-кассовом обслуживании – несанкционированное списание сумм со счета, подмена купюр фальшивыми, вытягивание банкнот из пересчитанной пачки;
                  • Мошенничество с депозитами – изъятие внесенных средств, преуменьшение сумм в документах, списание средств без ведома клиента.

                  Большинство банковских махинаций осуществляются в филиалах и отделениях банков, где меньше контроля, а не в крупных головных офисах. В таких условиях сотрудников меньше, но они вовлечены в большее количество бизнес-процессов, что открывает более широкие возможности для незаконной деятельности.

                  Виды мошенничества в интернете

                  В связи с активным ростом рынка электронных платежей и онлайн-шопинга развиваются и новые современные формы мошенничества с использованием информационных технологий. Самыми распространенными видами мошенничества в интернете являются следующие махинации:

                  • Фишинг – кража персональных данных (пароля, логина) с целью похищения средств с банковской карты. В основном для фишинга используют почтовую рассылку, содержащую ссылку на фальшивые сайты;
                  • Мошенничество через электронную почту – так называемые «нигерийские письма». Они содержат в себе красивую легенду о наследстве от мифического родственника и просьбу перевести деньги на счет для получения оплаты услуг адвоката или выплаты комиссии;
                  • Махинации с интернет-кошельками – чаще всего в таких случаях покупатель переводит предоплату продавцу на интернет-кошелек, но в итоге не получает ни товара, ни денег.

                  Виды мошенничества по телефону

                  Мошенничество при помощи сотовой связи можно условно разделить на две группы. К первой следует отнести снятие денег непосредственно со счета владельца номера без его ведома. Такими махинациями могут заниматься как сами сотовые операторы, так и не имеющие отношения к их компаниям мошенники. Во вторую группу мошенничеств можно отнести случаи, в которых абонент сам перечисляет деньги на указанный счет, либо отдает их прямо в руки или оставляет в указанном мошенниками месте. В таких аферах сотовая связь выступает лишь в качестве инструмента инсценировки. Например, разыгрывается звонок близкого родственника, попавшего в беду и срочно нуждающегося в деньгах.

                  Виды мошенничества с деньгами

                  Мошенничество с деньгами – это одна из самых обширных и всеобъемлющих групп, ведь практически любое мошенничество, так или иначе, подразумевает незаконное овладение чужими денежными средствами. Однако можно выделить несколько способов мошенничества, связанных косвенно или непосредственно с наличными купюрами. Эти способы могут практиковаться в магазинах, ларьках, обменных пунктах. Самым простым и распространенным является мошенничество путем замены настоящих купюр в пачке на фальшивые (в основном, сверху и снизу – настоящие, посередине – фальшивые или обычная бумага). Также практикуется «недостача» — из уже пересчитанной пачки купюр вытягивается несколько банкнот. Мошенничество может производиться также с помощью банкомата при попытке снять наличность, на котором устанавливается датчик, считывающий персональные данные. 

                  Какие бывают виды мошенничества

                  «Ассортимент» разнообразных махинаций в наши дни существенно расширился, в основном благодаря приходу в повседневную жизнь современных технологий – таких, как интернет, сотовая связь, онлайн-шоппинг и банкинг. Однако традиционные виды мошенничеств также до сих пор процветают. Среди них можно назвать наперсточников, уличных мошенников, предлагающих купить драгоценные изделия, подставных лиц, устраивающих аварии и предлагающих договориться на месте. Одним из самых крупных и вовлекающих одновременно большое количество человек видом аферы является финансовая пирамида.

                  Самые распространенные виды мошенничества

                  Все самые распространенные виды мошенничества объединяются одним общим знаменателем – они осуществляются с учетом психологии потенциальных жертв аферистов. Аферы продумываются до мельчайших деталей и способны обмануть бдительность даже самых осторожных и внимательных людей. Именно поэтому необходимо помнить о том, что персональные данные, такие, как пароль, логин, номер банковского счета, кодовое слово, CVV2-код на банковской карте нельзя передавать в третьи руки.

                  Любая попытка получить данные сведения должна настораживать, и может являться поводом для обращения в соответствующие органы.

                  9 распространенных видов мошенничества

                  Когда вы думаете о краже личных данных, вы, вероятно, представляете, как кто-то украл ваш номер социального страхования или взломал вашу учетную запись электронной почты. Но, к сожалению, это гораздо дальше, чем это.

                  Распространенные виды мошенничества

                  К сожалению, мошенничество слишком распространено в нашем мире сегодня. От мошенничества на выборах до мошенничества с банковскими счетами личная информация американцев уязвима как никогда.

                  Вот 9 видов мошенничества, на которые нужно обратить внимание:

                  Знание различных типов мошенничества и следование этим советам, чтобы не стать жертвой, помогут вам защитить вашу личность.

                  Мошенничество с почтой

                  Определение мошенничества с почтой простое: любая мошенническая деятельность связана с использованием почтовых отправлений. Это может означать отправку письма с попыткой обмана денег или личной информации от кого-либо, кражу и открытие чужой почты или использование цепных писем для сбора денег или предметов.

                  По сути, если почта используется на каком-либо этапе процесса мошенничества, это считается мошенничеством с использованием почты.

                  Как защитить себя от мошенничества с почтой

                  Лучший способ защититься от мошенничества с почтой — убедиться, что письмо легитимно, прежде чем отвечать на него.Если на официальном сообщении напечатан номер телефона, убедитесь, что это номер телефона вовлеченной компании, а не поддельный.

                  У вас есть правильная защита от кражи идентификационных данных? Укрывайтесь за считанные минуты.

                  Хорошее эмпирическое правило при отправке письма, содержащего личную информацию, такую ​​как номер вашего банковского счета или номер социального страхования, — доставлять его прямо в почтовое отделение, чтобы его нельзя было украсть из вашего почтового ящика.

                  Убедитесь, что вы не оставляете почту в своем почтовом ящике слишком долго! Если вы знаете, что будете отсутствовать некоторое время, подумайте о временной остановке вашей почтовой службы или попросите соседа получить ее для вас, пока вы не вернетесь в город.

                  Мошенничество с водительскими правами

                  Вам нужны водительские права для многих вещей: для посадки на самолет, для открытия банковского счета и, конечно, для легального вождения! Поэтому неудивительно, что некоторые люди пытаются украсть водительские права, чтобы они могли делать все эти вещи под другим именем — вашим.

                  Если кому-то было выдано водительское удостоверение на ваше имя, оно может полностью разрушить вашу репутацию, даже если вы этого не осознаете! Конечно, нарушение правил дорожного движения является проблемой, но вы должны быть более обеспокоены тем, что они совершают более серьезные преступления на ваше имя. Если мошенник живет в вашем штате, у вас могут возникнуть проблемы, когда придет время продлевать вашу лицензию.

                  Как защитить себя от подделки водительских прав

                  Когда вы обнаружите, что у вас есть мошенническое водительское удостоверение на ваше имя, обратитесь в DMV вашего штата, чтобы немедленно его отключить.Вы также захотите проверить свой кредитный отчет, чтобы убедиться, что вор не использует вашу информацию для других видов мошенничества.

                  Мошенничество в сфере здравоохранения

                  Медицинское / медицинское мошенничество происходит, когда физическое лицо, поставщик страховых услуг или медицинский офис злоупотребляют страховой информацией для своей личной выгоды. Это может оказать серьезное влияние на вас, если преступник получит доступ к вашей медицинской страховой информации и использует ее для собственной медицинской помощи! По оценкам Национальной ассоциации по борьбе с мошенничеством в сфере здравоохранения, мошенничество в сфере здравоохранения обходится отрасли в десятки миллиардов долларов в год! ⁽¹⁾

                  Как защитить себя от мошенничества в сфере здравоохранения

                  Чтобы избежать такого рода мошенничества, будьте в курсе всех ваших медицинских счетов, страховых претензий и личной информации.Важно проверить любые выписки, которые вы получаете от своего поставщика медицинского страхования или кабинета врача. Если вы заметили какие-либо перечисленные услуги, которые вы не получили, немедленно свяжитесь с вашим страховым поставщиком, чтобы сообщить о проблеме.

                  Мошенничество с дебетовыми и кредитными картами

                  Когда вор получает доступ к номеру вашей дебетовой или кредитной карты, простым и понятным, это мошенническая деятельность. Это может произойти, когда номер карты или сама физическая карта украдены.

                  Как защитить себя от мошенничества с кредитными или дебетовыми картами

                  Мы рекомендуем контролировать ваш банковский счет еженедельно.Таким образом, вы обнаружите несанкционированные платежи в выписках по банковским или кредитным картам и сможете сразу же связаться с эмитентом карты, чтобы начать процесс очистки.

                  Тщательно охраняйте свои карты, чтобы никто не украл ваши номера. Чип-карты более безопасны, чем карты с магнитной полосой, поэтому, если вы еще не сделали переключение, сейчас самое время это сделать.

                  Вам также следует проявлять осторожность при использовании банкоматов в любом месте, кроме вашего банка. Иногда хакеры могут взломать эти сторонние банкоматы с помощью устройств, называемых скиммерами, которые крадут вашу информацию.

                  И помните: никогда не храните номера карт в Интернете. Вместо этого рассмотрите возможность использования такой услуги, как PayPal, чтобы не вводить номер своей дебетовой карты на стороннем веб-сайте при совершении покупок в Интернете.

                  Мошенничество с захватом банковского счета

                  Один из худших способов мошенничества — это когда вор получает доступ к вашему банковскому счету. Это может произойти довольно просто, если кто-то похитит чек из вашего почтового ящика, получит информацию о вашей учетной записи с помощью мошенничества с электронной почтой или (в некоторых крайних случаях) использует вредоносное ПО для получения доступа ко всей вашей личной информации.

                  Мошенничество такого типа может полностью истощить ваш банковский счет, если вы не будете действовать быстро — и вы никогда не сможете вернуть эти деньги. Обязательно регулярно проверяйте выписки со своего счета и следите за любыми переводами, которые вы не авторизовали.

                  Как защитить себя от мошенничества с захватом банковского счета

                  Само собой разумеется, но никогда не входите в свой банковский счет с незащищенного Wi-Fi и всегда проверяйте, действительно ли вы заходите на сайт своего банка, а не на мошеннический сайт, созданный, чтобы выглядеть как настоящий.

                  Мошенничество с возвратом налогов

                  Во время налогового сезона вы много слышите о важности раннего заполнения налогов. Зачем? Частично причина состоит в том, чтобы избежать налогового мошенничества! Этот вид мошенничества известен как мошенничество с украденным возвратом денег, и это происходит, когда кто-то другой получает ваше возмещение путем кражи вашего номера социального страхования и подачи налоговых деклараций самостоятельно. К тому времени, когда вы отправляете ваше реальное возвращение, оно отклоняется IRS, потому что вы «уже подали».

                  Звучит безумно, но такого рода кражи личных данных происходят чаще, чем вы думаете — на самом деле, это одна из главных мошенничеств, с которыми IRS сталкивается каждый год. ⁽²⁾

                  Как защитить себя от мошенничества с украденным возвратом налогов

                  Итак, что делать законопослушным налогоплательщикам? Будьте бдительны в отношении того, кто и где вы даете свою личную информацию. Будьте осторожны и используйте программное обеспечение безопасности на вашем компьютере. И никогда не носите с собой карточку социального страхования или что-либо еще с номером социального страхования, включая ваш W-2! Храните все это в безопасном месте

                  Мошенничество с избирателями

                  Это было много заголовков на выборах 2016 года, но что это на самом деле означает? Много вещей! Мошенничество на выборах — это широкий термин, используемый для описания любого вида незаконного вмешательства в процесс голосования — таких, как голосование дважды, голосование по ложному идентификатору (как, например, скончавшемуся), голосование в качестве преступника и покупка или продажа голосов.

                  Как защитить себя от мошенничества на выборах

                  В этом типе мошенничества есть одна особенность: от него трудно защитить себя, но также довольно редко, чтобы ваша личность была украдена для этой цели. Если вы подозреваете, что стали жертвой мошенничества с избирателями, сообщите об этом в Министерство юстиции США.

                  Интернет-мошенничество

                  Это именно то, как это звучит; Интернет-мошенничество происходит, когда кто-то использует Интернет в качестве инструмента, позволяющего использовать кого-либо в мошенничестве.Наиболее распространенные способы сделать это — такие, как взлом данных, взлом учетной записи электронной почты (EAC), вредоносное ПО и фишинг. Схемы интернет-интернета крадут миллионы долларов у жертв каждый год. ⁽³⁾

                  Как защитить себя от интернет-мошенничества

                  Вы можете помочь предотвратить распространение вредоносных программ и других вирусов, способных кражи личных данных, следя за обновлениями своего антивирусного программного обеспечения на компьютере и мобильном устройстве. Когда дело доходит до фишинга, будьте начеку в любое время, когда увидите электронное письмо с просьбой предоставить личную информацию.И всегда читайте и перечитывайте ссылки, чтобы убедиться, что вас перенаправили на официальный сайт, а не на сайт мошенников.

                  Старейшина Мошенничество

                  Хотя все эти виды мошенничества могут случиться с кем угодно, пожилые люди становятся жертвами еще более мошеннических действий, характерных для их возрастной группы. Они обычно известны как более доверчивые, добродушные и добросердечные люди, что делает их более восприимчивыми к таким видам мошенничества, как телефонные мошенничества или мошенничество с помощью банковских переводов. Многие мошенники называют предложение выигрышей в лотерею, лотерейных призов или даже медицинских услуг.Эти ложные обещания помогают им получить доступ к финансовой и личной информации.

                  Как уберечься от мошенничества со старшими

                  Пожилые люди также могут реже следить за информацией о своем банковском счете. Так что, когда они узнают, что случилось со всеми их деньгами, уже слишком поздно. Если вы ищете душевного спокойствия для пожилых близких в своей жизни, подумайте о том, чтобы заставить их подписаться на услугу мониторинга кражи личных данных в Zander Insurance.Они помогут им быть в курсе любых подозрительных действий на их счетах.

                  Не будь жертвой мошенничества!

                  Иногда может показаться, что вы просто сидячая утка, ожидающая, что вас обманут подобными мошенниками. Вместо того, чтобы жить в страхе, будьте инициативными!

                  Примите меры сейчас, чтобы защитить себя от многих распространенных видов мошенничества с помощью защиты от кражи личных данных от Zander Insurance!

                  ,
                  Мошенничество с сотовым телефоном | Федеральная комиссия связи

                  Мошенничество в области сотовой связи определяется как несанкционированное использование, вмешательство или манипулирование сотовым телефоном или услугой. Типы мошенничества в сотовой связи включают подмену SIM-карты, клонирование и мошенничество с абонентами.

                  Что такое подмена SIM-карты или мошенничество с портом?

                  Ваш номер мобильного телефона может быть ключом к вашим наиболее важным финансовым счетам. Текстовые сообщения часто используются банками, предприятиями и платежными службами для проверки вашей личности при запросе обновлений для вашей учетной записи.

                  Номера мобильных телефонов могут по закону быть перенесены с одного поставщика на другого при переключении службы мобильного телефона, а также могут быть перенесены с одного мобильного телефона на другой при обновлении или смене устройств. Но с достаточным количеством вашей личной информации мошенники могут перенести ваш номер на устройство, которым они владеют.

                  Когда мошенники инициируют запрос на перенос, они убеждают мобильную телефонную компанию жертвы верить, что запрос поступил от авторизованного владельца учетной записи. Если мошенничество прошло успешно, номер телефона будет перенесен на другое мобильное устройство, управляемое мошенником.

                  Другой способ совершить это мошенничество — физически украсть SIM-карту жертвы — съемное устройство в некоторых мобильных телефонах, которое имеет уникальный идентификатор и хранит личные данные потребителя. Затем мошенник может использовать украденную SIM-карту в собственном мобильном устройстве.

                  В любом случае мошенник может получить контроль над личными текстами и звонками жертвы, а затем может попытаться сбросить учетные данные для финансовых данных жертвы и учетных записей социальных сетей. В случае успеха мошенник может истощить банковские счета жертвы и продать или выкупить их данные в социальных сетях.

                  Узнайте больше об этом мошенничестве и о том, как защитить себя.

                  eSIM может снизить риск обмена SIM-картами

                  Встроенные SIM-карты — для краткости eSIM — заменили традиционные SIM-карты в новых моделях сотовых телефонов. Карты eSIM намного меньше по размеру и встроены в телефон, поэтому их невозможно извлечь, что устраняет некоторые риски для безопасности при физической замене SIM-карты. Тем не менее, мошенничество с портированием остается проблемой безопасности.

                  Кроме того, потребители должны всегда стирать свои данные eSIM при замене своих телефонов.Узнайте больше в нашем FAQ для пользователей eSIM.

                  Что такое мошенничество с клонированием сотового телефона или SIM-карты?

                  Каждый сотовый телефон должен иметь уникальный заводской электронный серийный номер (ESN) и мобильный идентификационный номер (MIN). Клонированный сотовый телефон — это тот, который был перепрограммирован для передачи ESN и MIN, принадлежащих другому сотовому телефону. Мошенники могут украсть комбинации ESN / MIN, незаконно отслеживая передачу радиоволн с мобильных телефонов законных абонентов.После клонирования и законные, и мошеннические сотовые телефоны имеют одинаковую комбинацию ESN / MIN, и сотовые провайдеры не могут отличить клонированный сотовый телефон от законного. Затем мошенники могут оплатить дорогостоящие сборы, и законный пользователь телефона получает счет за клонированные звонки. Оповещение вашего поставщика услуг, если вы видите несанкционированные звонки или платежи в вашей учетной записи.

                  Что такое мошенничество с абонентами?

                  Мошенничество с подписчиком происходит, когда мошенник подписывается на услугу сотовой связи с обманным путем полученной информацией о клиенте или ложной идентификацией.Преступники могут получить вашу личную информацию и использовать ее для создания учетной записи мобильного телефона на ваше имя. Может потребоваться время, чтобы обнаружить, что произошло мошенничество с абонентами, и еще больше времени, чтобы доказать, что вы не понесли долги. Миллионы долларов теряются каждый год из-за мошенничества подписчиков.

                  Если вы считаете, что стали жертвой мошенничества с абонентами:

                  • Свяжитесь с местными правоохранительными органами и подайте заявление в полицию. Вы также можете подать отчет о краже личных данных в FTC.
                  • Сообщите текущему поставщику услуг, а также поставщику услуг для мошеннической учетной записи.
                  • Разместите предупреждение о мошенничестве в любом из трех основных бюро кредитных отчетов — Equifax, Experian или TransUnion. Тот, кого вы уведомите, поделится оповещением с двумя другими.

                  Продолжайте отслеживать ваш кредитный отчет в каждом кредитном бюро не реже одного раза в год. Рассмотрите возможность проверки другого отчета кредитного бюро каждые четыре месяца бесплатно в ежегодном отчете о кредитоспособности.ком.

                  Версия для печати

                  Мошенничество с сотовым телефоном (pdf)

                  ,

                  Мошенничество с телефоном — Википедия переиздано // WIKI 2

                  Нелегитимный способ получения денег с помощью телефонов

                  Телефонное мошенничество , или, более обычно, мошенничество в связи, — это использование телекоммуникационных продуктов или услуг с целью незаконного получения денег или неуплаты телекоммуникационной компании или ее клиентов.

                  Многие операторы усилили меры по минимизации мошенничества и снижению своих потерь. Операторы связи стремятся сохранить конфиденциальность данных о фактических потерях и планы корректирующих мер. ^[1]

                  Согласно исследованию CFCA, проведенному в 2011 году отраслевой группой, созданной для снижения уровня мошенничества с операторами, пять основных категорий потерь от мошенничества, о которых сообщили операторы, составили: ^[1]

                  • 4,96 млрд. Долл. США — Скомпрометированные АТС / Системы голосовой почты
                  • $ 4,32 млрд — подписка / кража личных данных
                  • $ 3,84 млрд — мошенничество с доходами от международных операций
                  • $ 2,88 млрд. — обходное мошенничество
                  • $ 2,40 млрд — мошенничество с кредитными картами

                  Энциклопедия YouTube

                  • 1/5

                    Просмотров:

                    976

                    2 516

                    2 093

                    570

                    19 780

                  • ✪ Мошенничество в сфере телекоммуникаций и право

                  • Counter IBM Counter Fraud Management для телекоммуникаций

                  • ✪ Обнаружен в дикой природе: мошенничество в сфере телекоммуникаций и проблемы безопасности

                  • ack Взломать.Лу 2016 Обнаружение мошенничества и криминалистика в телекоммуникационных сетях

                  • ✪ Плоская Земля № 101 Спутниковая мистификация — Наземные технологии

                  Содержание

                  Виды мошенничества

                  Мошенничество с пользователями по телефонным компаниям

                  • Cramming — это добавление к телефонному счету абонента платы за услуги, которые не были ни заказаны, ни желаемы клиентом, либо за плату за звонки или услуги, которые не были должным образом раскрыты для потребителя.Эти обвинения часто оцениваются нечестными сторонними поставщиками услуг передачи данных и связи, которые, согласно закону, требуют от телефонных компаний, чтобы сторонние поставщики могли выставить счет.
                  • Slamming — это любое мошенническое, несанкционированное изменение выбора услуги междугородной / местной телефонной связи или интернет-услуги DSL по умолчанию для абонентской линии, чаще всего сделанное нечестными продавцами, желающими украсть бизнес у конкурирующих поставщиков услуг.
                  • Контроль ложного ответа — это неправильная конфигурация оборудования телекоммуникационной компании по халатности или конструкции, из-за которой начисление счетов начинается сразу же, как начинает звонить удаленный телефон, даже если вызов занят или ответа нет.Стоимость, как правило, незначительная, но повторяющаяся, поскольку абоненты постоянно платят небольшую сумму за звонки, которые никогда не были завершены. ^[2]

                  Мошенничество с клиентами со стороны третьих лиц

                  Телефонная линия
                  • для УАТС может быть использована мошенническим путем, позвонив бизнесу, а затем попросив перевести его на номер 9-0 или другой внешний номер. ^{[требуется цитата ]} (обычно 9 — это внешняя линия, а затем 0 подключается к оператору коммунальной службы.) Похоже, что звонок поступил из бизнеса (а не из-за мошеннического звонка) и отображается в телефонном счете компании. ^{[ цитирование необходимо ]} Для получения доступа могут использоваться обман (например, выдавать себя за инсталлятора и персонал телекоммуникационной компании, «проверяющий систему») или подкуп и сговор с нечестными сотрудниками внутри фирмы. ^{[ цитирование необходимо ]}
                  • Вариант — мошенничество с переадресацией вызовов, при котором мошенник обманывает абонента, заставляя его переадресовывать свой номер либо на междугородный номер, либо на номер, по которому мошенник или сообщник принимает входящие вызовы.Затем ничего не подозревающий абонент получает огромный междугородный счет за все эти звонки. ^[3]
                  • Аналогичная схема предусматривает переадресацию индивидуального внутреннего номера УАТС на междугородний или международный номер; владелец АТС должен платить за все эти звонки. Серверы передачи голоса по IP-сети часто наводняются попытками грубой силы зарегистрировать поддельные внешние номера (которые затем могут быть переадресованы или использованы для совершения вызовов) или напрямую вызывать адреса SIP, которые запрашивают внешние номера на шлюзе; поскольку они являются компьютерами, они являются мишенью для взломщиков интернет-систем.
                  • Автодозвон может быть использован для ряда нечестных целей, включая мошенничество с телемаркетингом или даже военный набор. Военные дозвонщики берут свое имя со сцены в фильме 1983 года WarGames, в котором «взломщик» программирует домашний компьютер для набора каждого номера при обмене, ища строки с модемами автоответа. Последовательный набор номера легко обнаружить, псевдослучайный набор — нет. ^[4]
                  • В США владельцам принадлежащих клиенту телефонов с оплатой монетами (COCOT) платят шестьдесят центов за каждый звонок, который их пользователи совершают, по бесплатному телефонному номеру, при этом расходы оплачиваются по вызываемому номеру.Мошеннический провайдер COCOT потенциально может автоматически набрать 1-800 неправильных номеров и получать за них оплату как «звонки, полученные с таксофона», при этом плата за счет отменяется.
                  • Автодозвон также используется для совершения многих коротких звонков, в основном на мобильные устройства, оставляя номер пропущенного вызова, который является либо платным тарифом, либо содержит рекламные сообщения, в надежде, что жертва перезвонит. ^[5] Это известно как Wangiri (буквально «Один (кольцо) и разрезать») из Японии, где он возник.
                  • 809 мошенников берут свое имя от прежнего + 1-809 код города, который использовался для охвата большинства стран Карибского бассейна (с тех пор он был разделен на несколько новых кодов городов, что добавляет путаницу). Эти номера похожи на телефонные номера Канады или США, но оказываются дорогостоящими международными звонками с завышенной ценой, которые обходят законы о защите потребителей, которые регулируют премиальные номера в стране проживания жертвы. Некоторые рекламируют секс по телефону или другой типичный контент. Другие варианты этой схемы включают в себя оставление нежелательных сообщений на пейджерах или фиктивные заявления о том, что они являются родственниками в чрезвычайной ситуации в семье, чтобы обманом заставить пользователей звонить по чужим номерам, а затем пытаются удержать жертву на линии как можно дольше, чтобы вызвать Стоимость дорогого зарубежного звонка. ^[6]
                  • Более поздняя версия мошенничества 809 предполагает вызов сотовых телефонов, а затем зависание в надежде любопытной (или раздраженной) жертвы перезвонить им. ^[7] По сути, это Вангири, но с использованием бывших + 1-809 стран, таких как 1-473 (Гренада), которые выглядят как звонки в Северной Америке, но являются островными государствами Карибского бассейна. ^[8]
                  • Телефонные карточки с предоплатой или «телефонные карточки» также очень уязвимы для мошеннического использования; ^{[ цитирование необходимо ]} Эти карты содержат номер или код доступа, который можно набрать, чтобы оплачивать международные звонки на карту.Любой, кто получит пароль, может нечестно использовать его для совершения или перепродажи междугородных звонков. ^{[ цитирование необходимо ]}
                  • Коды доступа операторов широко использовались мошенниками по телефону в первые дни конкурентной междугородной связи; ^{[ цитирование необходимо ]} операции телефонного секса будут искажать себя как альтернативных операторов дальней связи, чтобы избежать мер защиты потребителей, которые не позволяют абонентам телефонов США потерять местную или междугородную услугу из-за вызовов + 1-900 или 976 Премиум номера.Эта лазейка теперь закрыта. ^{[ цитирование необходимо ]}
                  • В США код города 500 и его наложения разрешают «маршрут следования», при котором, если номер был переадресован в какой-либо дорогой и произвольный пункт назначения, вызывающему абоненту выставляется счет за вызов в это местоположение. Аналогичные проблемы существовали с кодом города 700, поскольку номера (за исключением 1-700-555-4141, который идентифицирует перевозчика) специфичны для оператора дальней связи. Из-за непредсказуемого и потенциально дорогостоящего тарифа для такого вызова эти услуги никогда не получили широкого распространения.
                  • Мошенничество в сфере телемаркетинга принимает множество форм; очень похоже на мошенничество с почтой, просьбы о продаже товаров или инвестиций, которые бесполезны или никогда не доставляются, и запросы на пожертвования незарегистрированным благотворительным организациям не редкость. ^{[ цитата нужна ]} Абоненты ^{[ кто? ]} часто охотятся на больных, инвалидов и пожилых людей; ^{[ цитирование необходимо ]} мошенничества, при котором звонящий также часто пытается получить информацию о банковской или кредитной карте ^{[ когда? ]} происходят. ^{[ цитата нужна ]} Еще один вариант заключается в том, чтобы позвонить в ряд бизнес-офисов, запросить номера моделей различного используемого офисного оборудования (например, фотокопировальных устройств) и отправить незапрошенные партии расходных материалов для машин, а затем выставить счет жертвы по искусственно завышенным ценам. ^{[ цитирование необходимо ]}
                  Подделка идентификационного номера
                  • может использоваться для мошеннического выдвижения себя за доверенного продавца (такого как банк или кредитный союз), правоохранительного органа или другого абонента.Эти звонки могут быть использованы для подлога, когда мошенник выдает себя за доверенного партнера для того, чтобы обманным путем получить финансовую или личную информацию.
                  • Задержки при очистке вызовов на некоторых биржах Соединенного Королевства могут быть использованы для обмана. По непонятным историческим причинам система была разработана таким образом, чтобы вызываемая сторона могла положить трубку и сразу же ответить на звонок с другого добавочного номера, не отключая его. Мошенник позвонит в домохозяйство и выдаст себя за банк или полицию; когда домовладелец повесил трубку, а затем попытался вызвать полицию или связаться с пародированной стороной, мошенник все еще был на линии, потому что первоначальный звонок никогда не заканчивался должным образом. ^[9]
                  • Беспроводные телефоны часто даже менее безопасны, чем сотовые телефоны; в некоторых моделях радиостанция сканера может перехватывать происходящие аналоговые разговоры, или телефонная трубка той же / аналогичной модели, что и целевая система, может использоваться для совершения платных вызовов через беспроводную базовую станцию, в которой отсутствует возможность аутентификации. Устаревшие аналоговые мобильные телефоны перестали работать в тех местах, где была отключена услуга AMPS, но устаревшие беспроводные телефонные системы могут оставаться в эксплуатации неограниченное время.
                  • Недавнее мошенничество касалось индийских колл-центров, нацеленных на американских клиентов, требующих «неоплаченных налогов». ^[10]
                  • Ежедневно на материковой части США поступают сотни звонков, предлагающих получателям грант от Федерального правительства вместо «небольшого административного сбора» ^[11] , хотя при подаче или получении государственного гранта
                  сборы не взимаются.
                  • В течение 1980-х годов распространенная форма мошенничества с премиальной ставкой заключалась в манипулировании детьми (часто с помощью телевизионных рекламных роликов, например, во время утренних мультфильмов в субботу) для вызова номера с премиальной ставкой без ведома или разрешения их родителей, иногда доходя даже до попросите ребенка поднести телефонный приемник к телевизору во время воспроизведения тональных сигналов DTMF, чтобы автоматически запустить набор номера премиум-класса. ^[12] Такая практика в настоящее время запрещена в Соединенных Штатах.
                  • Ты меня слышишь? мошенничество по телефону было заявлено о мошенничестве в Соединенных Штатах и ​​Канаде в 2017 году.

                  Мошенничество телефонных компаний друг против друга

                  • Мошенничество с межсетевым соединением включает в себя подделку записей телефонными операторами с целью преднамеренного просчета денег, причитающихся одной телефонной сетью другой. Это влияет на вызовы, исходящие из одной сети, но переносимые другой в некоторой точке между источником и пунктом назначения. ^{[ цитирование необходимо ]}
                  • Переадресация — это форма мошенничества при межсоединении, при которой одна несущая вмешивается в CID (идентификатор вызывающего абонента) или данные ANI для фальсификации номера, с которого исходил вызов, до передачи вызова конкуренту. Перефразирование и мошенничество, связанные с мошенничеством, кратко попали в заголовки новостей после финансовых проблем Worldcom; Схема пересылки основана на причуде в системе, с помощью которой телекоммуникационные компании выставляют счета друг другу — два звонка в одно и то же место могут нести разные расходы из-за различий в отображении источника.Общий расчет платежей между телекоммуникационными компаниями рассчитывает процент от общего расстояния, на котором каждая телефонная компания провела один вызов, чтобы определить деление доходов от оплаты за этот вызов; Пересылка искажает данные, необходимые для выполнения этих расчетов. ^{[ цитирование необходимо ]}
                  • Серые маршруты — это шлюзы передачи голоса по IP, которые доставляют международные звонки в страны, неправильно маркируя их как входящие звонки на местные мобильные телефоны в пункте назначения. Эти операции с «SIM-боксом» распространены в странах третьего мира с непомерными официальными международными тарифами, обычно из-за некоторой комбинации жесткого контроля со стороны одной монополии, поддерживаемой государством, и / или чрезмерного налогообложения входящих звонков за границу.Правительства, которые считают себя вправе взимать любую произвольно завышенную цену за входящие международные звонки, даже намного превышающую стоимость внутренних звонков в одни и те же пункты назначения, будут издавать законы против любого частного, независимого, конкурентоспособного шлюза VoIP, обозначая операции как «обходное мошенничество» и загнать их в подполье или из бизнеса. Поскольку шлюз VoIP в такой нормативной среде обычно не имеет доступа к интерфейсу первичной скорости T-носителя или соединительным линиям в стиле УАТС, его оператор вынужден полагаться на аппаратную конфигурацию с интернет-телефонией на одной стороне и большим количеством мобильных SIM-карт. карты и телефонные трубки на другой, чтобы сделать вызовы, как если бы они были от отдельных местных абонентов мобильной связи.

                  Мошенничество против телефонной компании пользователями

                  • Мошенничество с подпиской: например, регистрация с поддельным именем или отсутствие намерения платить. ^{[ цитирование необходимо ]}
                  • Мошенничество при сборе вызовов: большинство автоматизированных систем сбора вызовов позволяют вызывающему абоненту записывать короткий аудиофрагмент, предназначенный для идентификации вызывающего абонента, чтобы получатель мог решить, принимать или нет оплату. С автоматизированной системой, вызывающий абонент может бесплатно вставить любое сообщение, которое он хочет, при условии, что оно подходит в течение короткого отведенного времени, и получатель может отказаться от оплаты.Один из вариантов — отказаться от сбора звонка по более высокому тарифу с помощью оператора, а затем перезвонить человеку по более низкой цене.
                  • Мошенничество при личном разговоре. В рамках архаичных систем помощи оператора при личном разговоре с абонента взимается плата только в том случае, если он может связаться с конкретным человеком на другом конце линии. Таким образом, если согласовать заранее, вызывающий может использовать намеренно поддельное имя в качестве кодового слова с получателем, отклоняющим вызов, и никто не будет платить.
                  • Преднамеренный невозвращение арендуемого оборудования (например, дополнительных телефонов) при переезде на новый адрес.Затем оборудование будет использоваться на новом месте без ежемесячной платы за аренду оборудования. Это стало редкостью, так как большинство телефонов сейчас принадлежат напрямую, а не арендованы.

                  Мошенничества в отношении телефонной компании третьими лицами

                  • Фрикинг включает в себя получение информации о том, как работает телефонная сеть, которая может (но не всегда) использоваться для осуществления несанкционированных вызовов. История телефонных фрикеров показывает, что многие «фрики» использовали свои обширные знания о сети, чтобы помочь телефонным компаниям.Однако, есть много фрик, которые используют свои знания, чтобы использовать сеть для личной выгоды, даже сегодня. В некоторых случаях социальная инженерия использовалась для того, чтобы заставить сотрудников телекоммуникационных компаний выпускать техническую информацию. Ранние примеры фрикинга включали генерацию различных управляющих тонов, таких как сигнал синей коробки 2600 герц для освобождения магистрали на большие расстояния для немедленного повторного использования или тоны красной коробки, которые имитируют монеты, вставляемые в таксофон. Эти эксплойты больше не работают во многих областях телефонной сети из-за широкого использования цифровых систем коммутации и внеполосной сигнализации.Есть, однако, много областей мира ^{[, который? ]} , где эти контрольные сигналы все еще используются, и этот вид мошенничества все еще продолжается. ^{[ цитирование необходимо ]}
                  • Более высокотехнологичной версией вышеперечисленного является перепрограммирование коммутатора, когда для разрешения бесплатной телефонии используется несанкционированный «черный ход» доступа к сети или биллинговой системе телефонной компании. Затем его иногда перепродают «взломщики» другим покупателям. ^{[ цитирование необходимо ]}
                  • Отображение имени вызывающего абонента (CNAM) уязвимо для интеллектуального анализа данных, когда недобросовестный пользователь получает линию (фиксированную или мобильную) с отображением имени вызывающего абонента, а затем повторно вызывает этот номер из автодозвона, который использует подделку идентификатора вызывающего абонента для отправки другого номера презентации на каждый звонок.Ни на один из вызовов фактически нет ответа, но телефонная компания должна искать каждый номер (падение базы данных CNAM), чтобы отобразить имя соответствующего абонента из его записей. Список отображаемых имен и номеров (который может быть стационарным или беспроводным) затем продается телемаркетерам. ^[13]
                  • таксофоны также использовались для приема мошеннических звонков; большинство перевозчиков ^{[ кто? ]} отключили функцию приема входящих вызовов или отключили механизм внутреннего звонка таксофонов по этой самой причине. ^{[ цитирование необходимо ]}
                  • Клонирование использовалось как средство копирования как электронного серийного номера, так и номера телефона другого абонента на второй (клонированный) телефон. Плата за эфирное время за исходящие звонки затем неправильно оплачивается на счет сотового телефона жертвы, а не на счет преступника.

                  См. Также

                  Рекомендации

                  Внешние ссылки

                  Последний раз эта страница редактировалась 1 июня 2020 года в 19:20. ,

                  41 Виды мошенничества и способы их обнаружения и предотвращения

                  Не играйте в процессы расследования вашей компании.

                  i-Sight — лучший способ управления расследованиями. i-Sight — это специализированный инструмент управления делами, позволяющий сделать ваши расследования более эффективными и последовательными. Запросите демоверсию i-Sight, чтобы узнать, как пользователи экономят время, закрывают больше дел, снижают риски и повышают соответствие.

                  Запросите демонстрацию

                  Итак, вы нашли мошенника в своей организации.Что теперь? Загрузите бесплатный шпаргалку: Как противостоять краже сотрудников.

                  Незаконное присвоение активов

                  ---

                  Незаконное присвоение активов — это широкий термин, который описывает огромное количество схем мошенничества сотрудников.

                  Проще говоря, это кража активов компании сотрудником, также известным как мошенничество со стороны инсайдеров.

                  Схемы незаконного присвоения активов включают:

                  Подделка чеков

                  Сотрудник подделывает подпись на чеке, выданном ему или кому-либо еще.

                  Чек-кайтинг

                  Сотрудник выписывает чеки на счет, на котором недостаточно средств, ожидая, что средства будут на счете до его очистки.

                  В настоящее время этот тип схемы мошенничества встречается реже, с более быстрым временем очистки чеков.

                  Фальсификация чеков

                  Сотрудник изменяет получатель, сумму или другие данные чека или создает неавторизованный чек.

                  Кража инвентаря

                  Сотрудник крадет продукт у компании, либо забирая его физически, либо перенаправляя другим способом.

                  Кража наличных денег

                  Наиболее распространенный в розничной среде, где распространены обмены наличными, этот тип мошенничества охватывает просто:

                  • Кража наличных
                  • Скимминг (без регистрации продажи и помещения в наличные деньги)
                  • Мошенничество с возвратом ( сотрудник вступает в сговор с кем-то другим, чтобы обманным путем возвратить товары для возврата)
                  • Любая другая схема, предусматривающая изъятие твердой валюты

                  Кража услуг

                  Сотрудник злоупотребляет услугами компании или услугами, финансируемыми компанией, например, сотрудник автомагазина заставляет механиков бесплатно заменять масло.

                  Мошенничество с возмещением расходов

                  Этот вид мошенничества, также называемый мошенничеством с расходами, включает:

                  • Подделка квитанций
                  • Двойное требование о возмещении расходов
                  • Подача ложных требований о возмещении
                  • Расходы по завышенным расходам

                  Расход по счету

                  Расходы по счету

                  Сотрудник использует счет расходов компании для личных расходов и представляет их как связанные с бизнесом.

                  Это также может включать мошенничество с возмещением расходов, указанное выше.

                  Мошенничество с закупками

                  Этот вид мошенничества включает в себя такие схемы, как чрезмерный заказ товара с последующим возвратом части и возврат денег в карман, мошенничество с заказом на покупку, когда сотрудник создает учетную запись фантомного поставщика, на которую оплачиваются мошеннические счета, или инициирование покупка товаров для личного пользования

                  Мошенничество с платежами

                  Это может включать в себя схемы мошенничества поставщиков, а также создание ложных учетных записей клиентов для создания ложных платежей.

                  Он также включает в себя:

                  • Изменение сведений о получателях чеков и кредиторской задолженности
                  • Самостоятельные платежи
                  • Сговор с другими лицами для обработки ложных заявлений о выплате пособий или выплат

                  Мошенничество с компенсациями работникам

                  В этих типах мошенничество, работник преувеличивает травмы или нетрудоспособность, изобретает травмы, которые не произошли, или приписывает травмы, которые произошли вне рабочей среды, на работу, чтобы получить компенсацию.

                  Сотрудники также совершают мошенничество с компенсацией работникам, когда они лгут о своем здоровье или рабочем статусе во время получения компенсации.

                  Ознакомьтесь с нашей 31 статьей «Предупредительные знаки о мошенничестве с компенсациями работникам», чтобы получить дополнительную информацию об обнаружении и предотвращении мошенничества с компенсациями работникам в вашей организации.

                  Мошенничество в сфере медицинского страхования

                  Сотрудник вступает в сговор или вступает в сговор с поставщиками медицинских услуг, чтобы обмануть страховую компанию, подав ложные или завышенные квитанции.

                  Работник требует возмещения расходов на медицинские или медицинские услуги, которые не были получены.

                  Мошенничество с комиссией

                  Сотрудник раздувает цифры продаж, чтобы получать более высокие комиссионные, фальсифицирует продажи, которых не было, или вступает в сговор с клиентами, чтобы записывать и собирать комиссионные за фальсифицированные продажи.

                  Личное использование служебного транспортного средства

                  Это похоже на кражу услуг, но включает в себя использование сотрудником служебного транспортного средства (и часто выдаваемой компанией кредитной карты для топлива) для несанкционированных личных действий.

                  Предотвращение и обнаружение незаконного присвоения активов

                  Для предотвращения и обнаружения незаконного присвоения активов:

                  • Проведите тщательную проверку новых сотрудников.
                  • Реализация сдержек и противовесов.
                  • Разделяют функции проверяющего и подписывающего.
                  • Ротация обязанностей сотрудников на счетах.
                  • Проведение выборочной проверки счетов компании.
                  • Не платите комиссию, пока товары не будут доставлены.
                  • Храните чеки в запертом шкафу и уничтожайте аннулированные чеки.
                  • Ввести анонимную горячую линию по этике, чтобы побудить сотрудников сообщать о нарушениях.

                  Реализуйте план реагирования на мошенничество, чтобы быстрее выявлять мошенничество и предотвращать будущие схемы. Загрузите наш шаблон , чтобы начать.

                  Мошенничество поставщика

                  ---

                  Мошенничество поставщика может быть совершено сотрудниками, действующими в одиночку или в сговоре с поставщиками.Этот тип мошенничества также может быть совершен поставщиками самостоятельно.

                  Шаг 1. Проверьте файлы вашего поставщика. Чтобы узнать, что искать, загрузите бесплатный шпаргалку: 16 способов определить фиктивных продавцов.

                  Примерами мошенничества поставщиков являются:

                  Схемы выставления счетов

                  В схеме выставления счетов сотрудник генерирует ложные платежи самому себе, используя систему платежей поставщика компании либо путем создания фиктивного продавца (подставная компания), либо путем манипулирования им. учетная запись существующего поставщика.

                  Взяточничество и откаты

                  Сотрудник участвует в схеме взяточничества, когда он или она принимает (или просит) платежи от продавца в обмен на преимущество.

                  Фальсификация чеков

                  Схема фальсификации чеков включает подделку, изменение или создание несанкционированных чеков.

                  Сотрудник крадет чеки на оплату поставщику и изменяет получателя или подделывает подпись поставщика, чтобы внести их на свой личный счет.

                  Перерасчет

                  Поставщик накладывает счета-фактуры, чтобы взимать с компании плату за большее количество товаров, чем она отгружает, или взимать более высокую цену, чем было согласовано.

                  Это может быть сделано в сговоре с сотрудником, который получает откат, или одним только продавцом, чтобы обмануть компанию.

                  Фиксирование цены

                  Этот вид мошенничества происходит, когда конкурирующие продавцы вступают в сговор между собой, чтобы установить минимальную цену или диапазон цен.

                  Это делает цены обоих поставщиков конкурентоспособными и гарантирует, что компания платит завышенную цену независимо от того, какой поставщик выбран.

                  Хотя сотрудники компании обычно не вовлечены, они иногда предоставляют поставщикам информацию о ценах и бюджетах, чтобы облегчить это мошенничество.

                  Предотвращение и обнаружение мошенничества поставщиков

                  Для предотвращения и обнаружения мошенничества поставщиков:

                  • Проведите тщательную проверку новых сотрудников.
                  • Реализация чеков и остатков по платежам поставщикам.
                  • Разделяют функции проверяющего и подписывающего.
                  • Ротация обязанностей работников при закупках.
                  • Проведение выборочной проверки файлов поставщиков.
                  • Провести комплексную проверку при настройке поставщиков путем проверки:
                    • Фирменное наименование поставщика
                    • Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
                    • Номер телефона
                    • Почтовый ящик и почтовый адрес
                    • Банковский счет
                    • Контактное лицо поставщика
                  • Использование интеллектуальный анализ данных для выявления аномалий и закономерностей.
                  • Сравните адреса поставщиков с адресами сотрудников.
                  • Внедрите двойной процесс проверки для управления файлами основного поставщика.
                  • Просмотрите основной файл поставщика, чтобы убедиться, что объем выставления счетов является разумным и последовательным.

                  Мошенничество с бухгалтерским учетом

                  ---

                  Сотрудник, который манипулирует счетами компании, чтобы скрыть кражу, или использует кредиторскую задолженность и дебиторскую задолженность компании для кражи, совершает мошенничество в области бухгалтерского учета.

                  Сотрудники, причастные к этим видам мошенничества, — это, как правило, работники, имеющие доступ к счетам компании практически без надзора.

                  Мошенничество с бухгалтерским учетом включает в себя:

                  Хищение

                  Также называется воровством, это любое мошенничество, совершенное лицом, контролирующим используемые средства.

                  Мошенничество с кредиторской задолженностью

                  Мошенничество с кредиторской задолженностью является одним из самых разрушительных для затронутых предприятий.

                  Это также один из самых простых способов мошенничества, поскольку большая часть денег, оставляемых компанией, законно проходит через функцию кредиторской задолженности.

                  Чтобы узнать больше о мошенничестве AP, посетите наше Основное руководство по мошенничеству с кредиторской задолженностью.

                  Поддельный поставщик

                  Сотрудник устанавливает поддельного поставщика и выставляет счет компании за товары или услуги, которые не были предоставлены.

                  Личные покупки

                  Сотрудник использует средства компании для оплаты личных покупок и регистрирует платежи как законные деловые расходы в системе бухгалтерского учета.

                  Мошенничество с двойной проверкой

                  Сотрудник выписывает чек для оплаты счета, затем выписывает второй чек самому себе и записывает выплату в системе бухгалтерского учета как платеж тому же поставщику.

                  Мошенничество с дебиторской задолженностью

                  Мошенничество с дебиторской задолженностью происходит по множеству различных типов схем: притирка, фиктивные продажи, скимминг и многое другое.

                  Ознакомьтесь с подробным руководством по мошенничеству с дебиторской задолженностью, чтобы получить полный обзор этого вида мошенничества.

                  Предотвращение и обнаружение мошенничества в бухгалтерском учете

                  Для предотвращения и обнаружения мошенничества в бухгалтерском учете:

                  • Внедрить строгий внутренний контроль над функциями бухгалтерского учета.
                  • Отдельные функции настройки учетной записи и утверждения.
                  • Проведение выборочных проверок счетов кредиторской и дебиторской задолженности.
                  • Назначьте доверенного внешнего подрядчика для регулярного просмотра и сверки счетов.
                  • Поверните обязанности работников в кредиторской и дебиторской задолженности.
                  • Сделать обязательным для сотрудников взять отпуск.
                  • Настройка автоматической системы положительных платежей для выявления мошенничества.

                  Мошенничество с заработной платой

                  ---

                  Мошенничество с заработной платой — это кража через систему начисления заработной платы компании.

                  Это один из наиболее распространенных видов мошенничества с сотрудниками — согласно ACFE, он происходит в 27 процентах компаний и длится в среднем 36 месяцев.

                  Так что это значительный риск, особенно для малых предприятий, где обычно меньше контроля.

                  Не позволяйте мошенничеству с заработной платой сорвать ваш бизнес. Загрузите бесплатный шпаргалку: Как обнаружить мошенничество с заработной платой.

                  Схемы мошенничества с заработной платой включают в себя:

                  Схемы мошенников

                  Фальшивый сотрудник или бывший сотрудник остается в ведомости, а заработная плата направляется мошеннику.

                  Мошенничество с авансом

                  Сотрудник запрашивает аванс на заработную плату и не возвращает его.

                  Мошенничество с расписанием

                  Сотрудник фальсифицирует расписания, чтобы раздувать часы, сотрудник регистрирует и снимает другого сотрудника в его отсутствие, или сотрудник, занимающийся расчетом заработной платы, вручную раздувает часы в расписании сотрудника.

                  Кража зарплаты

                  Один сотрудник крадет чек другого сотрудника и обналичивает его.

                  Предотвращение и обнаружение мошенничества с заработной платой

                  Для предотвращения и обнаружения мошенничества с заработной платой:

                  • Сверка бухгалтерских балансов и счетов заработной платы каждый квартал.
                  • Требовать от менеджеров или супервайзеров утверждать табели учета рабочего времени и заявки на сверхурочные.
                  • Института обязательных отпусков для оплаты труда работников.
                  • Ограничить возможность сотрудников отдела начисления заработной платы изменять ставки и часы работы.
                  • Выполните анализ данных в записях заработной платы, чтобы найти совпадающие адреса, имена, банковские счета и т. Д.
                  • Проверьте записи заработной платы, чтобы убедиться, что уволенные сотрудники были исключены из расчета.
                  • Отдельные задачи по подготовке зарплатных чеков и сверке зарплатного счета.

                  Кража данных

                  ---

                  Данные, кража или кража коммерческой тайны в результате одного из видов мошенничества с сотрудниками, которое может иметь разрушительные последствия для компании, которая полагается на свою интеллектуальную собственность в отношении своего продукта или услуги.

                  Этот тип кражи может также поставить под угрозу маркетинг и продажи и / или поставить компанию в опасное положение с властями, когда личная информация будет украдена.

                  Не рискуйте конфиденциальной информацией вашей компании.Загрузите бесплатный контрольный список по предотвращению кражи данных.

                  Кража данных может включать в себя:

                  Кража коммерческой тайны

                  Кража конфиденциальной информации для продажи конкуренту.

                  Кража клиентов или списков контактов

                  Уходящий сотрудник копирует или загружает списки контактов компании для продажи или использования.

                  Кража персональной информации (PID)

                  Сотрудник крадет или разделяет номера кредитных карт, списки клиентов или другие ценные PID для продажи другим сторонам.

                  Предотвращение и обнаружение кражи данных

                  Для предотвращения и обнаружения кражи данных:

                  • Ограничьте доступ к служебной информации компании только тем, кто нуждается в ней в ходе своей работы.
                  • Настройте элементы управления ИТ для оповещения об управлении загрузкой или передачей больших объемов данных, а также загрузками и переносами, которые происходят в нечетное время.
                  • Приобретите программное обеспечение, которое предупреждает руководство о подозрительной активности в сети компании, например, о сотруднике, пытающемся получить доступ к конфиденциальной информации.
                  • Утилизируйте конфиденциальную информацию надлежащим образом, измельчая документы и полностью удаляя данные с электронных устройств перед их повторным размещением или утилизацией.
                  • Используйте надежные пароли для всех компьютеров и устройств, которые могут получить доступ к конфиденциальной информации.
                  • Внедрить политику чистого стола, которая запрещает сотрудникам хранить конфиденциальную информацию на своих рабочих местах, пока их нет.

                  Взяточничество и коррупция

                  ---

                  Мошенничества со стороны известных сотрудников, такие как взяточничество и откаты, могут нанести гораздо больший ущерб, чем финансы компании.

                  Репутационный удар по обвинению в коррупции может сдерживать бизнес, влиять на моральный дух сотрудников и влиять на стоимость акций организации.

                  Эти мошенничества могут включать:

                  Взятки

                  Сотрудник платит или предоставляет должностному лицу льготы, чтобы обеспечить преимущество для компании или для сотрудника.

                  Откаты

                  Сотрудник получает платежи или льготы от третьих лиц в обмен на деловые преимущества или несанкционированные скидки.

                  Схемы мошенничества в Shell Company

                  Сотрудник или должностное лицо компании может использовать подставную компанию для отмывания денег, выплаты взяток, перенаправления активов или уклонения от уплаты налогов.

                  Замена продукта

                  Подрядчик, действуя самостоятельно или в сговоре с сотрудником закупочной компании, заменяет материалы, указанные в контракте, на подделку или подделку.

                  Предотвращение и выявление взяточничества и коррупции

                  Для предотвращения и выявления взяточничества и коррупции:

                  • Имеют строгий этический кодекс и гарантируют, что все в компании, начиная сверху вниз, знают, что говорится, и выражают его на практике.
                  • Убедитесь, что те, кто находится на высших уровнях компании, подают пример, который ясно показывает, что взяточничество и коррупция недопустимы.
                  • Дисциплинарные сотрудники, которые нарушают кодекс этики компании.
                  • Проведите комплексную юридическую проверку всех третьих лиц, с которыми ваша компания ведет бизнес.
                  • Ищите красные флажки замещения продукта, такие как:
                    • Большое количество тестов или сбоев
                    • Необычно большое количество ремонтов или замен
                    • Отсутствие информации о гарантии в упаковке
                    • Упаковка без марки
                    • Продукты, которые не похожи на заказанный продукт
                  • Провести оценку рисков, чтобы найти области, требующие более пристального внимания
                  • Обучить всех сотрудников навыкам предотвращения взяточничества и коррупции
                  • Вознаграждение сотрудников за этическое поведение

                  Знать, как проводить эффективные расследования мошенничества, может сэкономить время, деньги и стресс вашей организации.Узнайте, как в наша бесплатная электронная книга.

                  Советы по обнаружению мошенничества сотрудников

                  ---

                  Следите за следующими красными флагами:

                  • Сотрудники с роскошным образом жизни, не соответствующим их зарплате
                  • Сотрудники, которые не берут отпуск
                  • Сотрудники, которые обычно опоздать и работать по выходным правила не распространяются на них

                  Лучший способ обнаружения мошенничества сотрудников — это советы, поэтому использование горячей линии для осведомителей может быть лучшим сдерживающим фактором.

                  Согласно докладу ACFE 2016 года для государств, наиболее распространенным методом обнаружения являются чаевые, при этом 39,1% мошенничества выявляется таким образом.

                  Сотрудники, которые знают, что есть горячая линия и корпоративная культура, которая поощряет ее использование, должны беспокоиться не только о начальниках.

                  Каждый сотрудник становится глазами и ушами компании.

                  Разное